На конкретном примере разберем, как искать ошибки на участке «амортизация основных средств». И что делать, если нашли. Проверьте свой учет!
- Проверяем проводки
- Устанавливаем причины остановленной амортизации и исправляем ошибки, если они есть
Проверяем проводки
Чтобы увидеть начисленную амортизацию, формируем отчет «Анализ субконто» (раздел «Отчеты» — «Анализ субконто»). Проводки по счету 02 — это то, что нам нужно.
Для более глубокого анализа установим конкретный период, выберем субконто «Основные средства» и проверяемую организацию. Нажимаем «Сформировать» — создаем отчет.
В нашем примере по первому автомобилю амортизация в текущем месяце почему-то не рассчитана. Но мы видим, что обороты по счету 01 и 02 — разные, не совпадают. Это значит, объект еще полностью не самортизировали и должна быть веская объективная причина, чтобы амортизацию не начислять. Если она есть — все в порядке. Иначе придется исправлять ситуацию. Подробнее об этом — чуть ниже.
Второй автомобиль уже полностью самортизировали, это видно по сальдовым оборотам на счетах 01 и 02 — они совпадают.
По ноутбуку и шкафу вопросов не возникает — амортизация идет.
Устанавливаем причины остановленной амортизации и исправляем ошибки, если они есть
| Ситуация | Что делать |
|---|---|
| ОС находится на консервации/td> | Убедиться, что на самом деле ОС на консервации. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления. |
| ОС в ремонте или на реконструкции | Убедиться, что на самом деле ОС ремонтируют или реконструируют. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления. |
| В программе некорректно изменили первичные документы. А именно ввели документ «Изменение состояния ОС», где выключили галочки о начислении амортизации (раздел «ОС и НМА» — «Параметры амортизации ОС») | Введите новый документ «Изменение состояния ОС», с указанием необходимых галок |
| В программу изначально ввели первичку не теми датами. Скажем, первым делом приняли ОС к учету (провели документ «Принятие к учету ОС»), а уже потом — отразили поступление (документ «Поступление оборудования») | Создайте резервную копию программы и измените время создания документов на корректное |
| В документе «Принятие к учету ОС» изначально не поставили галочку «Начислять амортизацию» |
Два варианта решения. Первый: изменить состояние начислений амортизации. Делают это с помощью документа «Изменение состояния ОС» (раздел «ОС и НМА» — «Параметры амортизации ОС»). Второй: создать резервную копию базы и изменить данные документа на верные. Если хозяйственная операция была в прошлом периоде, то нужно будет заново закрыть месяц. |
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Автор: Виктория Лихушина,
старший бухгалтер-консультант Линии консультаций «ГЭНДАЛЬФ»
Все статьи автора
Возможно, вам будет интересно
- Кому и как платить земельный налог
- Отражаем отгрузку товаров в УПД
- Как оформлять путевые листы по новым правилам
- Отправляем 6-НДФЛ за I квартал 2021
- Бизнес и маркетинг: что нас ждет в 2022 году
- ЕНВД и НДС: как учитывать доходы и расходы
Возможно, вам будет полезно
Не начисляется амортизация
Список ошибок операции
Амортизация и износ основных средств за Август 2021
Устраните указанные ошибки и повторите выполнение операции
1. «Запись не верна! Вид субконто «»Основные средства»» не доступен для данной записи! (Регистр бухгалтерии: Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет); Номер строки: 2) Подробная информация об ошибке записана в журнал регистрации.»
Не понимаю , где искать ошибку.
Ваша заявка принята. Мы решим ваш вопрос в течение 2-х рабочих часов!
Спасибо! Ваша заявка принята.
Мы свяжемся с вами в ближайшее время!
Спасибо! Мы свяжемся с вами через несколько минут
Вопрос:
При выполнении регламентной операции «Амортизация и износ основных средств» выходит ошибка «Вид субконто «Основные средства» не доступен для данной записи», как исправить данную ошибку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия ред. 3.0?
Ответ:
Данная ошибка выходит при выполнении регламентной операции «Начисление амортизации» потому, что в документе «Поступление ОС» в поле «Счет амортизации» не верно был указан счет. Для исправление ошибки, необходимо зайти в документ «Поступление ОС» в поле «Счет амортизации» указать счет 02.01. Повторить операцию «Закрытие месяца».
Свидетельство о регистрации СМИ: Эл № ФС77-67462 от 18 октября 2016 г.
Контакты редакции: +7 (495) 784-73-75, smi@4dk.ru
Поздравляем! Вы успешно подписались на рассылку
- Опубликовано 08.07.2014 15:32
- Автор: Administrator
- Просмотров: 139931
С начислением амортизации каждый месяц сталкивается большинство бухгалтеров и, как правило, эта операция не вызывает трудностей. Но иногда бывают такие ситуации, когда программа «отказывается» делать нужную проводку в конце месяца. Почему не начисляется амортизация и что нужно исправить в этом случае?
Одна из частых причин, о которой в спешке можно забыть, — амортизация просто не должна начисляться в этом месяце. Например, если вы приняли к учету основное средство в январе, хоть даже и 1 числа, амортизация будет начисляться со следующего месяца, т.е. только в конце февраля. Иногда возможен и другой вариант — основное средство уже самортизировалось и больше начислений по нему не будет. Чтобы это проверить, нужно просто сравнить суммы по данному ОС на счетах 01 и 02. Если суммы уже сравнялись, то начисление амортизации закончено.
А теперь рассмотрим ситуации, когда отсутствие начислений всё-таки является ошибкой. Если по новому основному средству амортизация не начислена и в следующем месяце, то нужно в первую очередь проверить, как основное средство было принято к учету. В том случае, когда на 01 счет стоимость ОС попала ручной проводкой, амортизация начисляться не будет. Подробно о том, почему не рекомендуется пользоваться ручными операциями при работе в программах 1С 8, описано в статье Ручные проводки — почему 8-ка их «не любит»?.
Получается, что ОС в данном случае принято к учету не верно, программа просто «не видит» его и, соответственно, не выполняет начисление амортизации. О том, как правильно принять к учету основное средство, можно прочитать, пройдя по ссылке Как принять к учету основное средство в 1С: Бухгалтерии.
Но бывают еще примеры, когда бухгалтер использовал необходимые документы и не вводил ручных проводок, а амортизации всё равно нет. Тогда нужно зайти в созданный документ «Принятие к учету ОС» и проверить вкладки «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» (при её наличии), там обязательно должна стоять галочка «Начислять амортизацию». 
Еще возможна ситуация, когда амортизация начислялась какое-то время, а затем перестала, при этом суммы по данному ОС на 01 и 02 счетах еще не равны. В данном случае стоит сделать карточку счета по 01 по данному основному средству, чтобы проверить, какие проводки были сделаны. Бывает так, что ОС принято к учету верно, а затем произведена его модернизация, которая привела к увеличению стоимости и срока эксплуатации. Если это увеличение опять же отразить неверно, например, вручную или не тем документом, то тогда амортизироваться будет только первоначальная стоимость ОС. В таких ситуациях необходимо использовать документ «Модернизация ОС» или «Изменение параметров начисления амортизации ОС», тогда все операции пройдут корректно и программа будет использовать правильную сумму и срок для ежемесячного расчета.
Если у Вас остались вопросы или ни одна из описанных ситуаций Вам не подходит, то пишите об этом в комментариях к статье, я постараюсь Вам помочь.
А если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке.
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Добавить комментарий
Закрытие месяца. Не закрывает амортизацию. Ошибка. |
Я |
23.07.18 — 22:56
Прямо напасть какая-то. Первый день вышел из отпуска и тут вот.
Список ошибок операции
Амортизация и износ основных средств за Июль 2017
Устраните указанные ошибки и повторите выполнение операции
1. «Не указаны способы отражения расходов по амортизации для объекта «»Автомашина Белава»».
Укажите эти данные в документах принятия к учету и изменения параметров начисления амортизации.»
1 — 23.07.18 — 23:00
Указал способ отражения в документе Изменение отражения амортизации ОС на начало закрываемого месяца. Ошибка осталась.
2 — 24.07.18 — 00:00
Не закрываются 2 пункта Амортизация и износ основных средств и Признание НУ лизинговых платежей.
3 — 24.07.18 — 09:38
Релиз БП 3.0.63.15
4 — 24.07.18 — 09:49
(1) Может изменение параметров амортизации нужно делать не на начало закрываемого месяца, а на конец прдшествущего закрываемому?
5 — 24.07.18 — 09:50
Проблемными стали ОС, которые были перенесены из 2.0 в 3.0
По ним нет документа Принятие к учету ОС. До каких-то пор проблем с ними не было, но с каким-то релизом они начались.
6 — 24.07.18 — 09:51
(4) сейчас предшествующий закрывается, а если делать на конец предшествующего так и он перестаёт закрываться
7 — 24.07.18 — 09:54
(6) Странно. Наверное придется в отладчик лезть.
8 — 24.07.18 — 09:58
(7)я в отчаянии. Видимо придется в отладчик влазить.
9 — 24.07.18 — 10:01
(8) Перепроводили документы Начисления амортизации?
10 — 24.07.18 — 10:02
(9) посмотри документ ввод остатков. может не стоят галки начислять амортизацию.
11 — 24.07.18 — 10:09
(10)остатки заводились операцией. Да и в доке ввод остатков по ОС нет галок по амортизации. Они в карточке ОС и стоят.
12 — 24.07.18 — 10:11
(9)так закрытие месяца и делает начисление амортизации. Оно и ошибки вываливает.
13 — 24.07.18 — 11:42
Наковырял отладчиком. Способ начисления амортизации вычисляется на начало периода. Начало периода является границей с видом исключения. И поэтому, если способ начисления амортизации я ввожу на начало месяца, он не виден в выборке. Если ставить его на конец предыдущего, то слетает и расчет предыдущего. И так далее.
14 — 24.07.18 — 11:42
Теперь стоит вопрос как его обмануть.
15 — 24.07.18 — 12:06
(13) О чем я в (4) и говорил. Ввести изменение параметров амортизации прошлым месяцем и не трогать начисление амортизации за прошлый месяц, не?
16 — 24.07.18 — 12:39
(15)проблема то в том, способ начисления вводится в регистр сведений с регистратором. А регистратор херит последовательность и прошлый месяц слетает. И так далее.
17 — 24.07.18 — 12:41
(15)так что не трогать прошлый месяц не получится.
в общем я решился на кощунство.
вот такое:
//Запрос.УстановитьПараметр(«НачалоПериода», Новый Граница(НачалоМесяца(Реквизиты.ДатаРасчета), ВидГраницы.Исключая));
Запрос.УстановитьПараметр(«НачалоПериода», Новый Граница(НачалоМесяца(Реквизиты.ДатаРасчета), ВидГраницы.Включая));
Rom_Kat
18 — 24.07.18 — 12:45
(17)немного не там поправлю. Лучше я в запросе исправлю параметр. Там есть параметр НачалоПериодаДата он как раз подойдет.
Функция ПолучитьТекстЗапросаАмортизацияОСПараметрыОтраженияВУчете()
ТекстЗапроса =
«ВЫБРАТЬ
| СпособыОтраженияРасходовБУ.ОсновноеСредство КАК ОсновноеСредство,
| СпособыОтраженияРасходовБУ.СпособыОтраженияРасходовПоАмортизации КАК СпособыОтраженияРасходовПоАмортизации
|ПОМЕСТИТЬ СпособыОтраженияРасходовБУ
|ИЗ
| РегистрСведений.СпособыОтраженияРасходовПоАмортизацииОСБухгалтерскийУчет.СрезПоследних(
//правка
//| &НачалоПериода,
| &НачалоПериодаДата,
//!правка
| Организация = &Организация
| И ОсновноеСредство В
| (ВЫБРАТЬ
| СписокОС.ОсновноеСредство
| ИЗ
| СписокОС КАК СписокОС)) КАК СпособыОтраженияРасходовБУ
|
|ИНДЕКСИРОВАТЬ ПО
| ОсновноеСредство